本馆通报

第三部分：梧州市长洲区文化馆2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入122.83万元，其中本年收入122.83万元，较2020年度决算数减少11.08万元，下降8.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.82万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加5.67万元，增长5.5%，主要原因是人员工资及社保缴费比去年有所增加。

2.上级补助收入14.01万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少16.75万元，下降54.5%，主要原因是上级补助文化艺术项目减少。

（二）本单位2021年度总支出122.83万元，其中本年支出122.83万元，较2020年度决算数减少11.08万元，下降8.3%。支出具体情况如下：

1．文化旅游体育与传媒支出（类）104.16万元：主要用于事业人员工资、工会经费、定额公用经费以及编外人员工资等日常运转支出。较2020年度决算数减少11.72万元，下降10.1%，主要原因是人员减少，导致人员及项目经费安排资金较去年有所减少。

2．社会保障和就业支出（类）8.29万元：主要用于按照国家规定上缴的基本养老保险基金。较2020年度决算数增加0.29万元，增长3.6%，主要原因是工资总额比去年增加，缴费基数增加。

3．卫生健康支出（类）4.17万元：主要用于按照国家规定的比例计缴的医疗保险费。较2020年度决算数增加0.14万元，增长3.5%，主要原因是工资总额比去年增加，缴费基数增加。

4．住房保障支出（类）6.21万元：主要用于按照国家规定的比例计缴的住房公积金。较2020年度决算数增加0.21万元，增长3.5%，主要原因是工资总额比去年增加，缴费基数增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市长洲区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出108.82万元，较2020年度决算数增加5.67万元，增长5.5%。其中：基本支出73.78万元，项目支出35.04万元。

梧州市长洲区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为110.94万元，支出决算为108.82万元，完成年初预算的98.1%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为92.27万元，支出决算为90.15万元，完成年初预算的97.70%。主要是人员减少，支出减少。主要用于人员、文化活动等方面日常运转开支。

1．群众文化支出71.04万元，主要用于人员、公用经费和文化活动等方面的开支。较年初预算数减少5.23万元，主要是人员减少，支出减少。

2．其他文化和旅游支出19.11万元，主要用于文化活动方面的开支。较年初预算数增加3.11万元，主要是年内追加了区级和市本级免费开放项目经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为8.29万元，支出决算为8.29万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出8.29万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。与年初预算数一致。

（三）卫生健康支出（类）年初预算4.17万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家规定的比例计缴的医疗保险费。

事业单位医疗支出4.17万元，主要用于按照国家规定的比例计缴的医疗保险费。与年初预算数一致。

（四）住房保障支出（类）年初预算为6.21万元，支出决算为6.21万元，完成年初预算的100%，主要用于按照国家规定的比例计缴的住房公积金。

住房公积金支出6.21万元，主要用于按照国家规定的比例计缴的住房公积金。与年初预算数一致。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出73.79万元，比上年减少2.7万元，下降3.5%，主要是在编人员减少，人员经费较上年支出减少。

其中：人员经费68.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；公用经费5.6万元，主要包括：办公费、邮电费、工会经费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出67.48万元，完成年初预算的93.2%。主要是在编人员减少，人员经费支出减少。

（二）商品和服务支出5.6万元，完成年初预算的89.7%。主要是在编人员减少，人员公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助0.7万元，完成年初预算的120.7%。主要是年内追加了退休人员的物业补贴。

    四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位无国有资本经营收入，也没有国有资本经营支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

    六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为0万元，决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。其中，因公出国支出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化；公务接待费支出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排梧州市长洲区文化馆出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。2020年，梧州市长洲区文化馆开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本单位政府采购支出总额0.23万元，其中：政府采购货物支出0.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.23万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类项目3个，特定目标类项目1个，共涉及资金31.69万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出31.69万元，从评价情况来看完成了年初设定的绩效目标，绩效评价均达到良好以上。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在单位决算中反映2021年文化馆免费开放专项资金等4个项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2021年文化馆免费开放专项资金项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因是一二季度支出进度不达标。下一步改进措施：抓紧支出进度，按照要求完成支出进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、上级补助收入：指上级部门拨付的资金。

十五、群众文化（2070109）：主要反映人员、机构日常运转和文化活动等方面的开支。

 十六、其他文化支出（2070199）：主要反映文化馆免费开放机构日常运转的支出。

十七、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、事业单位医疗（2101102）：主要是财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费支出。

十九、住房公积金（2210201）：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

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